2019年度磐安县本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改结果

2019年度磐安县本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，县政府已于2020年12月11日向县十三届人大常委会第三十五次会议报告。现将整改情况公告如下：

一、审计整改落实总体情况

县政府高度重视县十三届人大常委会第三十三次会议对《关于2019年度磐安县本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》的审议意见，县政府办公室专门下发了《磐安县人民政府办公室关于做好2019年度审计整改工作的通知》（磐政办〔2020〕32号），要求各相关单位制定整改措施，切实抓好审计发现问题的整改工作。

《2019年度磐安县本级财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告》主要反映了30项问题，截至2020年10月底，已完成整改事项26项，占问题总数的86.66%；部分整改事项2项，占问题总数的6.67%；今后规范事项2项，占问题总数的6.67%。

二、审计查出问题整改措施及成效

（一）财政管理和决算草案审计中发现问题的整改情况

1.政府购买服务预算编制不到位问题的整改情况。县公安局等4个单位已于2020年编制了政府购买服务预算。

2.部分项目预算执行率偏低问题的整改情况。预算执行率偏低的34个项目资金在年底结算时已经由县财政收回指标，统筹回县财政使用。

3.绩效目标编制、审核工作不到位问题的整改情况。县财政局已对2020年项目预算及绩效目标编制工作做出统一要求，对未编制项目绩效目标的项目将不予安排资金，并将绩效目标编制内容嵌入预算编制系统，2020年的预算绩效目标编制已经实行全覆盖。

4．未制订企业国有资本经营收益收取管理办法问题的整改情况。县财政局已于2020年8月出台《磐安县企业国有资本收益收取管理办法》，明确各类国有企业资本收益范围与上交比例，进一步规范企业国有资本收益管理。

5.科学技术奖励项目多、资金分散问题的整改情况。县财政局将在今后的科技政策兑现中，进一步严格把关；按照工业经济和科技政策三年一修订的惯例，县财政局将在2022年新一轮的科技政策修订时，提请县政府及相关部门要突出重点，不能普惠制，并严把财政审核关。

（二）重大政策措施落实跟踪审计中发现问题的整改情况

1.应对新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物专项审计问题的整改情况。审计工作报告反映的问题均已整改到位。一是县卫生健康局已补签采购合同。二是县慈善总会已将捐赠物资补记入账。三是县卫生健康局已对物资领取分单位登记电子台账。

2.就业政策落实专项审计问题的整改情况。审计工作报告反映的问题均已整改到位。一是县就业服务中心已收回多发的职业技能培训补贴和失业保险金。二是就业补助结余资金已上缴国库，就业专项财政账户已销户。三是县人社局已印发《关于做好磐安县职业技能提升专账资金使用管理工作的通知》，并于9月针对下岗失业人员开展了一次职业技能培训。

（三）民生资金和项目审计发现问题的整改情况

1.扶贫资金专项审计问题整改情况。审计工作报告反映的问题均已整改到位。一是县农村集体经济发展有限公司已收回应收的光伏收益。二是县农业农村局已根据县域供水分布情况，分片区落实大盘、尚湖、云山水厂三个点的水质化验室。三是各集镇水厂均已建立供水安全应急预案。

2.养老服务体系建设情况专项审计调查问题整改情况。审计工作报告反映的问题均已整改到位。一是县卫健局已出台《医疗卫生与养老服务结合工作实施方案》，6家民办养老机构均与相关的乡镇卫生院签订合作协议。二是全县11家养老机构均已参保养老机构综合责任险。三是8家养老机构消防安全都进行了整改。四是全县正常运营的居家养老服务照料中心已完成食品经营许可证办理，工作人员已取得健康证。

3.遗属生活困难补助资金专项审计问题整改情况。一是县教育局、尚湖镇政府等单位已收回16人的遗属补助。二是县人社局已与组织部进行对接，并对遗属补助政策进行梳理，目前已拟定遗属动态管理实施办法初稿，把各单位的职责进行明确。

（四）领导干部经济责任和自然资源资产责任审计发现问题的整改情况

1.领导干部经济责任审计发现问题的整改情况

（1）未按规定征收和上缴财政收入问题。审计工作报告反映的问题已整改到位。

（2）违规发放福利补贴问题。审计工作报告反映的问题已整改到位。

（3）单位资产管理不规范问题。审计工作报告反映的问题已整改到位。

（4）财务支出管理不规范问题。县交通运输局已规范夜餐费支出。

2.领导干部自然资源资产责任审计情况

（1）土地资源管理方面问题。方前镇政府加大招商力度，争取合理有效利用土地资源。

（2）水资源管理方面问题。县农业农村局已对集镇水厂进行整治，新建供水站13个，配备了净化设备和消毒系统，集镇水厂管理人员已由水发公司培训上岗。

（3）生态环境保护方面问题。方前镇政府已对污水处理终端运维管理进行规范。

（五）政府投资项目审计发现问题的整改情况

工程项目招投标或支出管理不规范问题。方前镇政府、安文街道办事处、县自然资源和规划局等单位将在今后进一步规范项目招投标管理、按规定履行工程变更程序。

三、持续加强审计整改工作

根据县人大常委会的相关要求，县政府将积极督促落实整改主体责任，明确单位主要负责人作为审计整改第一责任人，切实担负起审计整改责任。针对被审计单位存在的尚未整改到位的问题，县审计局将持续进行跟踪督促检查。