磐安云山省级旅游度假区管理委员会2019年度部门决算

磐安云山省级旅游度假区管理委员会2019年度部门决算

一、磐安云山省级旅游度假区管理委员会概况

（一）部门职责

1）编制云山旅游度假区的总体规划和经济、社会发展规划，报经县政府批准后组织实施。

2）负责审定报批旅游度假区内的各类投资、建设项目。

3）根据总体规划，具体实施旅游度假区内土地的规划、征用、开发和管理工作，做好工程建设管理工作。

4）做好旅游度假区内资源的保护和开发工作。

5）做好县委、县政府交办的其他工作。

（二）机构设置

从预算单位构成看，磐安云山省级旅游度假区管理委员会部门决算包括：度假区管委会本级决算位决算。

纳入磐安云山省级旅游度假区管理委员会2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

二、磐安云山省级旅游度假区管理委员会2019年度部门决算公开表

详见附表。

三、磐安云山省级旅游度假区管理委员会2019年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计4,504.07万元，与2018年度相比，收、支总计各增加2626.19万元，增长139.85%。主要原因是：土地出让财政返还政府性基金收入2675.8万元。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计3,078.06万元；包括财政拨款收入3,078.06万元（其中，一般公共预算402.26万元，政府性基金预算2,675.8万元），占收入合计100%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计3,078.06万元，其中基本支出267.23万元，占8.68%；项目支出2,810.83万元，占91.32%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计4,093.25万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加2626.67万元，增长179.10%。主要原因是：土地出让财政返还政府性基金收入2675.8万元。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出402.26万元，占本年支出合计的13.07%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出减少49.13万元，下降10.88%。主要原因是：一套班子两块牌子，磐安-普陀山海协作生态旅游文化产业园管理委员会分流了部分支出。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出402.26万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出364.55万元，占90.63%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出37.71万元,占9.37%；卫生健康（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为360.98万元，支出决算为402.26万元,完成年初预算的111.44%，主要原因是人员增加。其中：

201一般公共服务支出（类）20103政府办公厅（室）及相关机构事务（款）2010301行政运行（项）。年初预算为188.24万元，支出决算为229.52万元，完成年初预算的121.93%，决算数大于预算数的主要原因人员增加。

201一般公共服务支出（类）20103政府办公厅（室）及相关机构事务（款）2010302一般行政管理事务（项）。年初预算为135.34万元，支出决算为135.03万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因按预算数执行。

208社会保障和就业支出（类）20805行政事业单位离退休（款）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为26.93万元，支出决算为26.94万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因按预算数执行。

208社会保障和就业支出（类）20805行政事业单位离退休（款）2080506机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为10.77万元，支出决算为10.77万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因按预算数执行。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出267.23万元，其中：

人员经费267.23万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、等；

公用经费0万元，主要包括：办公费、印刷费、……

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

1.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出2,675.8万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出1,675.8万元,占62.63%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出1,000万元,占37.37%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为2,675.8万元,比年初预算增加2675.8万元，主要原因是年初未安排基金预算。其中：

212城乡社区支出（类）21208国有土地使用权出让收入及应对专项债务收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1675.8万元，完成年初预算的**%，决算数大于预算数的主要原因年初未安排基金预算。

229其他支出（类）22904其他政府性基金及应对专项债务收入安排的支出（款）2290401其他政府性基金安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1000万元，完成年初预算的**%，决算数大于预算数的主要原因年初未安排基金预算。

（八）2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为10万元，支出决算为0.67万元，完成预算的6.7%,2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是公务接待费基本列入磐安-普陀山海协作生态旅游文化产业园管理委员会支出。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2018年度相比，增加/减少0万元，增长/下降0%，主要原因是未安排因公出国（境）；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2018年度相比，增加/减少0万元，增长/下降0%，主要原因是已车改；公务接待费支出决算为0.67万元，占100%，与2018年度相比，减少12.6万元，下降94.95%，主要原因是公务接待费基本列入磐安-普陀山海协作生态旅游文化产业园管理委员会支出。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的100%。主要用于机关及下属预算单位人员的……等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数等于预算数的主要原因是未安排该费用。

其中，全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组0个；本单位全年因公出国(境)累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。决算数等于预算数的主要原因是已车改。

公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费支出0万元，主要用于……等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2019年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数为10万元，支出决算为0.67万元，完成预算的6.7%。主要用于招商接待支出。决算数小于预算数的主要原因是公务接待费基本列入磐安-普陀山海协作生态旅游文化产业园管理委员会支出。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待12批次，累计85人次。

外宾接待支出0万元，主要用于……；接待0人次，0批次。

其他国内公务接待支出0.67万元，主要用于招商接待。接待85人次，12批次。

（九）部门预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，磐安云山省级旅游度假区管理委员会组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2019年度通景道路两侧局部景观提升工程—1#名居改造项目、磐普产业园石头村老区块道路提升工程项目等4个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1810万元，占政府性基金预算项目支出总额的64.41%。

组织对“通景道路两侧局部景观提升工程—1#名居改造项目”“磐普产业园石头村老区块道路提升工程项目”等4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出1920万元。其中，对“XXX”“XXX”等项目分别委托“XXX”“XXX”等第三方机构（或局内评审机构）开展绩效评价。从评价情况来看，通景道路两侧局部景观提升工程—1#名居改造项目实施总体规范，计划的建设内容已完成，在改善交通条件、带动招商引资方面有较好的作用，但就规范项目资料、加强预算准确性等方面仍有待提高。磐普产业园石头村老区块道路提升工程项目实施总体规范，计划的建设内容已完成，在改善交通条件、带动招商引资方面有较好的作用，但就规范项目资料、加强预算准确性等方面仍有待提高。

组织对“XXX”“XXX”等XX个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出XX万元，政府性基金预算支出XX万元。其中，对“XXX”“XXX”等部门（单位）整体支出分别委托“XXX”“XXX”等第三方机构（或局内评审机构）开展绩效评价。从评价情况来看，……（请对整体支出绩效评价情况进行简单说明）。

2.部门决算中项目绩效自评结果（至少公开2个项目绩效自评结果）

磐安云山省级旅游度假区管理委员会在2019年度部门决算中反映通景道路两侧局部景观提升工程—1#名居改造项目及磐普产业园石头村老区块道路提升工程项目绩效自评结果。

通景道路两侧局部景观提升工程—1#名居改造项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分86分，自评结论为“良好”。项目全年预算数为45.9855万元，执行数为45.9855万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是对上马石村的旅游发展和招商引资起到了较大的促进作用；二是云山旅游度假区上马石村通景道路两侧局部景观提升工程项目的开展，能够进一步改善云山省级旅游度假区的投资环境，提升云山的整体品味，社会效益和经济效益明显。发现的问题及原因：一是工程相关资料填写不完整；二是预算准确性欠高。下一步改进措施：一是预算准确性欠高；二是提高预算编制的准确性。

磐普产业园石头村老区块道路提升工程项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分87分，自评结论为“良好”。项目全年预算数为43.7679万元，执行数为43.7679万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是对石头村的旅游发展和招商引资起到了较大的促进作用；二是磐普产业园石头村老区块道路提升工程项目的开展，能够进一步改善云山省级旅游度假区的投资环境，提升云山的整体品味，社会效益和经济效益明显。发现的问题及原因：一是工程相关资料填写不完整；二是预算准确性欠高。下一步改进措施：一是规范项目资料填写；二是提高预算编制的准确性。

3.财政评价项目绩效评价结果（如有）。……

4.部门评价项目绩效评价结果。每个部门至少将1个部门评价报告向社会公开。

项目支出绩效评价报告

项目名称通景道路两侧局部景观提升工程—1#名居改造项目

项目单位磐安县云山开发建设投资有限公司

主管部门磐安云山省级旅游度假区管理委员会

评价类型：事前评价□事中评价£事后评价√

评价方式：部门（单位）绩效自评√财政部门组织评价£

评价机构：中介机构□部门（单位）评价组R财政评价组□

2019年12月25日

浙江省财政厅（制）

评价报告

为加强财政性资金和项目管理，充分发挥绩效在预算编制和项目实施中的作用，切实提高预算资金的使用效益，根据《磐安县财政局关于全面开展2019年度财政项目绩效评价工作的通知》（磐财绩【2019】2号）、《磐安县财政项目资金绩效评价暂行办法》、《磐安县财政局关于加强重点支出项目预算绩效管理的通知》，磐安云山省级旅游度假区管理委员会于2019年12月18日至12月25日对“通景道路两侧局部景观提升工程—1#名居改造”项目进行了绩效评价。现将绩效评价情况报告如下：

一、项目基本概况：

由磐安县云山开发建设投资有限公司实施的“通景道路两侧局部景观提升工程—1#名居改造”项目，于2018年12月21日报磐安县发改局备案，备案号为2018-330727-47-03-096649-000，备案信息表显示：项目总投资300万元，其中土建投资300万元；1—4#名居立面改造等，主要内容：73.25米长、15.8米高正立面、侧立面改造建设等；项目位于上马石村花溪路。项目计划于2019年3月开工，2019年6月完工。项目于2018年12月28日浙江中投工程管理咨询有限公司出具了通景道路两侧局部景观提升工程—1#名居改造预算审核工程造价咨询报告书，审定工程预算造价49.784万元。项目于2019年2月20日在金华市公共资源交易中心磐安县分中心公开招标，金华启创建设有限公司以总造价让利7.63%中标，中标价为45.9855万元，2019年3月13日，磐安县云山开发建设投资有限公司与金华启创建设有限公司签订了项目合同协议书，签约合同价45.9855万元，工期为70个日历天。

二、项目绩效及评价结论

截至项目评价日止，通景道路两侧局部景观提升工程—1#名居改造项目实际支出45.9855万元，完成了合同规定的建设内容。“通景道路两侧局部景观提升工程—1#名居改造”项目的建设，对上马石村的旅游发展和招商引资起到了较大的促进作用。云山旅游度假区上马石村通景道路两侧局部景观提升工程项目的开展，能够进一步改善云山省级旅游度假区的投资环境，提升云山的整体品味，社会效益和经济效益明显。

评价结论：通景道路两侧局部景观提升工程—1#名居改造项目实施总体规范，计划的建设内容已完成，在改善交通条件、带动招商引资方面有较好的作用，但就规范项目资料、加强预算准确性等方面仍有待提高。经评价人员综合打分得分86分，评价等次：良好。

三、存在的问题和不足

1、工程相关资料填写不完整。项目工程的相关资料填写不完整。如合同协议书承包人盖章无日期；项目竣工报告只有参与验收各方签字盖章，没有填写验收日期及项目验收意见等。

2、竣工结算不够及时。项目合同签订日期是2019年3月13日，约定在合同签订3天内开工，且必须在70个日历天内完工。至项目评价日，项目竣工结算审价尚未完成，竣工结算不够及时。

3、预算准确性欠高。通景道路两侧局部景观提升工程—1#名居改造备案预算投资额为300万元，而工程最后中标价为45.9855万元，中标价是预算价的15%，预算的准确性有待提升。

四、相关建议

1、规范项目资料填写。工程合同协议书、工程竣工验收报告等项目资料是记录工程信息的重要档案资料，规范资料内容，并及时整理是工程项目的基本要求，也是对日后进行项目评价等工作的必备资料，建议建设单位规范工程档案的填写和归档工作，完善资料管理，以便于项目的后期检查和管理。

2、加强项目竣工决算。项目的预算是项目前期的重要文件，建议在预算时要充分调研认证，编制切实可行有预算。项目完工后要及时编制决算并对造价进行审计，项目验收不流于形式，对照预算及图纸要求按规定进行项目验收。保证项目的完工质量

3、提高预算编制的准确性。建议项目单位加强对待建项目的现场踏勘、图纸审查等工作，切实提高预算编制的准确性。

五、附件：通景道路两侧局部景观提升工程—1#名居改造绩效评价自评表

说明：部门评价是指以部门为主体开展的重点绩效评价；财政评价是指以财政部门为主体开展的重点绩效评价。

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况。

2019年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数增加（减少）*****万元，增长（下降）**%，主要原因是……。

2.政府采购支出情况。

2019年度政府采购支出总额2万元，其中：政府采购货物支出2万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额2万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

3.国有资产占有使用情况。

截至2019年12月31日，XX本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆,其他用车主要是……。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位动用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

15.XX（类）XX（款）XX（项）：指……

16.XX（类）XX（款）XX（项）：指……

17.……

2019年云山旅游度假区管委会决算公开报表.xls通景道路两侧局部景观提升工程—1#名居改造评分表(1).xls