关于2015年磐安县财政决算草案的报告

　　磐安县财政局局长

县人大常委会主任、副主任、委员：

　　我受县人民政府的委托，现向县人大常委会报告2015年财政决算，请予审议。

　　一、2015年财政收支决算情况

　　（一）一般公共预算收支决算（详见附表一、二）

　　全县财政总收入127606万元，完成预算的101.98%，比上年增长11.13%。其中：中央级收入54386万元，完成预算的97.95%，同比增长7.74%；县级一般公共预算收入73220万元，完成预算的105.2%，比上年增长13.79%。

　　全县一般公共预算收入总计263320万元，其中：县级一般公共预算收入73220万元；上级补助收入131334万元（包括省税收返还收入4512万元、上级转移支付收入126822万元）；债务转贷收入37161万元（含新增债券13000万元、置换债券24161万元）；上年结转等收入21605万元（含预算稳定调节基金4640万元、基金调入379万元）。

　　全县一般公共预算支出总计263320万元，其中：一般公共预算支出214784万元，完成调整预算的99.96%，比上年增长8.28%；上解支出2834万元；安排预算稳定调节基金3999万元；债务还本支出24161万元、结转下年支出17542万元。

　　2015年一般公共预算超收收入总计3999万元，全部安排预算稳定调节基金。决算数大于调整预算数较多的主要原因是: 2016年3月份省财政体制结算正式下达，比预算数增加了一般公共预算超收补充预算稳定调节基金3999万元、置换一般债券支出24161万元、省专项转移补助增加结转下年支出5092万元。

　　（二）政府性基金收支决算（详见附表三、四）

　　全县政府性基金收入总计125144万元，其中：当年收入77279万元（含审计整改补缴入库暂存财政专户土地折抵指标结余款33000万元），完成调整预算的117.74%，比上年增长-13.24%；上级补助收入5256万元；上年结转结余收入36340万元（含财政专户结转结余收入34518万元）；债务转贷收入6269万元。

　　全县政府性基金支出总计125144万元，其中：当年支出75887万元，完成调整预算的65.83%，比上年增长0.7%；结转下年支出8091万元；债务还本支出6269万元；调出资金379万元、财政专户结转结余支出34518万元。

　　决算数小于调整预算数较多的主要原因是：2015年国有土地出让金收入只完成年度预算56.95%，减收15930万元。

　　（三）社会保险基金收支决算（详见附表五）

　　全县社会保险基金收入总计217972万元，其中：全县当年收入68078万元，完成预算的127.7%，同比增长-40.29%（2014年含一次性被征地农民转保收入49674万元）；上年滚存结余收入149894万元。

　　全县社会保险基金支出总计217972万元，其中：当年支出60844万元，完成预算的103.34%，比上年增长4.99%；上解支出2882万元；滚存结转结余下年支出154246万元。

　　决算数大于预算数较多的主要原因是：2015年基本养老保险基金比预算超收14265万元（2015年被征地农民转保人数比年初预计多2000人，超收约1亿元）。

　　（四）国有资本经营收支决算（详见附表四）

　　国有资本经营预算收入40万元，完成预算的100%。

　　国有资本经营预算支出40万元，完成预算的100%，其中当年支出23万元，结转下年支出17万元。

　　2015年全县财政预决算比较见下图表：

　　（五）其他相关事项说明

　　1．重点支出及项目绩效实施情况。2015年全县重点支出情况是：教育支出46187万元，同比增长12.71%；农林水支出40976万元，同比增长7.74%；文化体育与传媒支出6002万元，同比增长55.69%（增长较快的主要原因是乡镇影视文化政策兑现、省补专项等支出增加）；社会保障和就业支出14818万元，同比增长17.23%。2015年重点项目绩效实施情况：共对城镇污水处理、工业平台基础设施建设等15个项目开展了绩效评价，涉及资金超过1.56亿元，针对发现的问题，财政部门作出整改完善，取得了较好的评价效果。

　　2. 上级转移支付执行情况。2015年一般公共预算中，省市下达我县各类补助收入合计131334万元，其中税收返还收入4512万元、一般性和专项性转移支付收入85356万元、专项补助41466万元。除一般性转移支付收入整合纳入县本级支出54805万元外，其余安排当年项目支出62639万元和结转下年支出13890万元。

　　2015年政府基金预算中，省市下达我县专项补助收入5256万元。安排当年项目支出4926万元，结转下年支出330万元。

　　3. 地方政府性债务情况。经决算，我县2015年底地方政府性债务总额为210854万元，其中一类债务（全部政府承担责任）157482万元（含一般债务15.12亿元和专项债务0.63亿元）、二类债务（政府担保责任）0万元、三类债务（政府可能承担一定救助责任）53372万元。全年新增地方政府债务7.48亿元，偿还地方政府债务4.15亿元，比上年净增3.33亿元。2015年我县地方政府债务率57.31%（省警戒线标准100%）。

　　4. 预算稳定调节基金、预算周转金、预备费使用情况。2015年使用预算稳定调节基金4640万元，纳入县本级预算统一安排；预算周转金未使用，仍结余70万元；预备费1400万元在预算调整时统筹用于因城乡居民基础养老金、优抚对象、城乡低保、临时救助等补助标准提高而增加的支出。

　　5. 结转资金的使用情况、结余情况。2015年使用2014年一般公共预算结转资金16586万元，结转到2016年一般公共预算资金17542万元；使用2014年政府基金预算结转结余资金36340万元（含财政专户），结转到2016年政府性基金预算8091万元。

　　6．“三公经费”支出情况。2015年全县“三公经费”决算支出2649万元，完成预算3822万元的69.31%，比上年下降16.72%。分项目支出情况：因公出国（境）费14万元，在预算控制额度38万元以内；公务接待费1140万元，比上年下降22.71%；公务用车运行经费1392万元，比上年下降11.9%；车辆购置费103万元，比上年下降16.26%。

　　7. 政府采购支出情况。2015年政府采购决算支出5037万元，比年初预算6598万元减少资金1561万元，预算节约率为23.66%。

　　二、2015年主要工作成效

　　2015年我县财政部门认真贯彻第十二届人民代表大会第四次会议精神，围绕“两美磐安”建设目标，主动深化财税改革、健全政府预算体系，加大预算统筹力度，推进预算公开透明，优化支出结构、加大民生保障，加强债务管理，提高财政资金和财政政策绩效，较为圆满地完成了县十二届人大四次会议审议通过的2015年财政收支预算，有力地促进了我县经济社会事业持续健康较快发展。主要表现在：一是增强财政保障能力。争取到省财政一次性重大基础设施建设财力性一般转移支付补助资金7000万元，争取到地方政府债券4.343亿元；坚持依法治税，完善土地使用税及个体工商户税收征管制度和国地税征管协作机制，创新资源税征管模式并获全市“三创”竞赛优胜单位。强化税务稽查，全年累计稽查滞、补、罚入库税（费）款837.96万元，同比增长214.3%；创新非税收入征管模式。率先将交警执收的道路交通违法罚款、职业技术学校学生收费纳入统一公共支付平台，建立非税收入征缴“互联网+政务”模式。二是助推经济转型升级。全面落实清费减负政策，全年累计减免各类税费7399余万元。优化产业扶持政策，制定了农村电子商务、企业上市、防范企业风险等产业发展政策，完善了旅游业发展政策，全年新增财政扶持资金规模达5000万元以上。加大服务企业力度，县财政安排企业周转金规模达到4000万元，帮助439家次企业解决转贷资金22.69亿元；出台“融保通”小微企业担保基金管理办法；通过“税银通”帮助企业融资3462万元。强化科技创新驱动，全年兑现技术改造、科技成果转换及技术创新奖补资金1151万元；通过科技创新券拨付企业奖励100万元；落实“个转企、小上规”财政奖励316万元。三是创新财税体制机制。深化全口径预算管理，部门项目支出计划进一步细化；县本级财政预决算、部门预决算和“三公”经费预决算实行全面公开；加强县级财政专项资金清单管理。设立了政府产业基金，筹措落实1.5亿元政府产业基金。设立了磐安县农业产业基金和磐安县交通产业基金，首期签约规模分别达到10亿元和规模6.28亿元。推进政府PPP项目建设，石坑里保障房建设项目协议引进社会资本3亿多元。拟定政府投融资平台改革试点推进方案，开展国有企业资产重组。四是提高财政运行绩效。制定《磐安县财政性资金审批规定》等多项制度，规范财政资金运行管理。加大财政监督力度，全年完成财政审核项目339个，资金核减率达7.85%。完善政府采购监管，制定了2015年指导性目录，完成6个政府购买服务试点项目，资金节约率达19.2%。盘活财政存量资金，出台了长效管理制度，累计统筹部门结余结转资金4460万元，财政专户结余资金7950万元。深化国有资产监管，出台了企业乡镇国有资产属管理等相关制度；组织开展了全县行政事业单位国有资产清产核资工作。五是促进民生事业健康发展。2015年再次提高退休人员养老金及城乡居民社会养老保险基础养老金；增加城乡居民医疗保险支出，县级以上财政共安排预算支出3580万元；提高住院报销比例，建立覆盖全部参保人员的大病医疗保险制度。持续加大生态建设投入，预算安排农村污水处理专项资金9000多万元，垃圾分类处理专项资金2500万元。加大“三农”扶持力度，全年安排秀美乡村和现代农业园区发展专项资金5690万元；落实一事一议财政奖补项目69个，安排资金补助达4000多万元；拨付农业综合开发项目建设资金1314万元。保障公共安全投入，努力推进平安磐安建设，全年拨付消防、自然灾害保险、地质灾害防治、食品安全等各类公共安全财政资金4135万元。

　　在2015年预算执行过程中，也遇到了许多困难。主要表现在：财政收入增长势头持续回落，政府性基金收支平衡困难，产业扶持政策兑现和民生保障政策面临巨大压力，对于以上这些困难，我们将高度重视，切实采取有效措施，努力在今后的工作中认真研究并加以解决。

2015年财政决算.doc

决算草案附表.xls