2007年1月22日在磐安县第十一届人民代表大会第一次会议上
磐安县财政局
各位代表：
受县人民政府的委托，现将全县2006年财政预算执行情况和2007年财政预算草案提请各位代表审议，并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、关于2006年全县财政预算执行情况
2006年，我们在县委的正确领导和县人大及其常委会的有力支持监督下，认真贯彻党的十六届五中、六中全会精神，以科学发展观为指导，紧紧围绕“三大战略”，发挥财税职能作用，坚持依法理财治税，优化财税收支结构，积极推进财税改革，不断强化财税执法，切实加强队伍管理，各项财税工作取得了较好的成效，圆满地完成了县十届人大四次会议审议通过的2006年财政收支预算，连续第十二年实现我县财政收支综合平衡，有力地推进了我县经济、政治、文化、社会建设，实现了我县“十一五”规划实施的良好开局。
(一)全县一般预算收入执行情况
2006年，全县实现一般预算总收入36118万元，完成年度预算的106.83%，比上年增长17.54%。其中，上划增值税、消费税、企业所得税和个人所得税等中央“四税”17518万元，完成年度预算的109.83 %，比上年增长20.32%；一般预算地方收入18600万元，完成年度预算的104.14%，比上年增长15.03%。
一般预算地方收入主要项目完成情况是：
1、工商税收收入14893万元，完成年度预算的105.03%，比上年实绩增长16.41%。其中:（1）增值税25%部分4510万元，完成年度预算的108.41%,比上年增长21.14%。（2）营业税5750万元,完成年度预算的100%,比上年增长14.18%。（3）企业所得税、个人所得税40%部分2649万元，完成年度预算的115.17%，比上年增长14.82%。（4）地方七小税1984万元，完成年度预算的100.71%，比上年增长 11.02%。
2、契税和耕占税收入562万元，完成年度预算的102.18%，比上年实绩增长7.66%。
3、罚没收入、行政性收费收入2593万元，完成年度预算的93.95%，比上年实绩增长3.31%。
4、专项收入501万元，完成年度预算的156.56%，比上年实绩增长69.83%。
5、其他收入51万元, 完成年度预算的102%，比上年实绩增长6.25%。
（二）全县一般预算支出执行情况
按照分税制财政体制及省对我县“两保两挂”财政体制计算，全县一般预算地方收入18600万元，加上增值税、消费税和“两个所得税”的净返还3273万元，财政体制补助9807万元，合计可用资金31680万元。全县安排财政支出31680万元，完成预算的100%，加上省财政专项补助和上年结转支出16028万元，全县财政总支出47708万元，比上年实绩增长15.03%，净增支出6233万元，教育、科技、农业支出符合法定增长比例。主要支出项目的完成情况是：
1、企业挖潜改造资金支出796万元，比上年实绩增长37.24%，其中县级预算安排460万元，实际支出460万元，完成年度预算的100%。
2、科技支出1142万元，比上年实绩增长19.56%，其中县级预算安排876万元，实际支出876万元，完成年度预算的100%。科技三项费用支出810万元，比上年实绩增长20.36%，县级预算安排612万元，实际支出612 万元，完成年度预算的100%。
3、支农支出5369万元，比上年实绩增长21.01%，其中县级预算安排2839万元，实际支出2839万元，完成年度预算的100%。
4、工交部门事业费支出775万元，比上年实绩增长34.32%，其中县级预算安排403万元,实际支出403万元，完成年度预算的100%。
5、文教卫事业费支出15082万元，比上年实绩增长23.6%,其中县级预算的100%。其中教育经费支?8029万元，实际支出8029万元，完成年度预算的100%；卫生经费支出2547万元，比上年实绩增长41.26%，县级预算安排1375万元，实际支出1375万元，完成年度预算的100%。
6、抚恤和社会福利费支出1601万元, 比上年实绩增长12.35%,其中县级预算安排797万元，实际支出797万元,完成年度预算的100%。
7、社会保障补助支出496万元，比上年实绩增长24%，其中县级预算安排363 万元，实际支出363 万元，完成年度预算的100%。
8、行政管理费支出6287万元，比上年实绩增长3.71%，其中县级预算安排5293万元，实际支出5293万元，完成年度预算的100%。
9、公检法司支出3554万元，比上年实绩增长11.73%，其中县级预算安排2375万元，实际支出2375万元，完成年度预算的100%。
10、城市维护费支出388万元，比上年实绩下降53.81%（省专项补助资金减少），其中县级预算安排355万元，实际支出355万元，完成年度预算的100%。
11、其他部门事业费支出3184万元，比上年实绩增长12.99%，其中县级预算安排2252万元，实际支出2252万元，完成年度预算的100%。
12、基本建设支出2030万元（省专项补助资金），比上年实绩增长87.79%。
13、其他各项支出7004万元，比上年实绩增长1.21%，其中县级预算安排5115万元，实际支出5115万元，完成年度预算的100%。
（三）主要工作措施和成效
1、发挥财税职能作用，支持经济稳定发展。积极应对国家宏观经济形势的发展和变化，认真贯彻落实中央、省、县各项决策部署，发挥财政资金和财税政策的作用，重点支持制造业、第三产业和农业的发展。一是支持农业经济发展跃上新台阶。统筹预算内外资金2600万元，及时贯彻落实各项惠农政策，加快小流域治理，加大土地整理和土地开发，促进了农业增效、农民增收。二是支持工业经济发展取得新突破。落实财政转移支付资金1800万元，支持了金磐开发区建设；落实预算外和省补资金1076万元，支持新城区、磐安工业园区基本建设；安排技改、外贸、创名牌等补助、贴息和奖励资金1646万元，扶持企业夯实发展基础，提高竞争能力；安排科技支出1142万元，支持了企业的科技创新。全面落实各项税收优惠政策，依法对90余户纳税人办理了减免所得税780万元。三是支持第三产业发展出台新举措。在贯彻落实上级有关政策的同时，出台了支持旅游业、现代服务业发展的若干政策意见，加大对第三产业的投入，产业结构调整成效初显。
2、加大收入征管力度，确保财政收入稳定增长。及时研究解决影响财税收入的突出问题，加强收入的预测分析工作，促进了财政收入的稳定增长和政府财力结构的持续优化。一是着力提高税源监控能力。按照“抓大控中定小”的思路，深入开展税源调查，强化税源监控，完善考核管理，大力实施税务稽查和税收执法监督，促进了税源管理的精细化、科学化和规范化。全县税务部门组织工商税收收入达到32155万元，比上年增长17.55%，其中县国税局入库税收收入19153万元，增长24.6%，县地税局组织税收收入13002万元，增长8.52%。二是加强非税收入调控力度。制定年度非税收入考核管理办法，建立非税收支管理定期报告制度，深化“收支两条线”改革，10个实行“乡财县管”的乡镇推行了“收支两条线”制度。加强票据管理，开展规费清理和征缴，从源头上规范非税收入征管。全县征收非税收入13296万元，比上年增长14.57%。三是认真抓好地方规费和基金征管。全面落实《浙江省社会保险费征缴办法》，继续深入推进社保费扩面，完善社保费费源监控体系，征收社会保险基金6255万元，增长22.43%。积极贯彻教育费附加征收调整政策，加强各项规费的征收管理。全年共完成教育费附加等“四项”地方规费1582万元，增长34.87%。
3、坚持以人为本，不断优化财政支出结构。遵循“控、保、压、促”原则，强化财政公共服务职能，调整和优化支出结构，财政支出重点投向社会公共需要领域，积极构筑社会主义和谐社会的保障机制。一是加大对“三农”投入力度，统筹城??全县财政预算安排用于农业、林业、水利等支农资金5369万元,重点支持了农村康庄工程推动农业农村全面发展。二是整合财力资源，支持文教卫等社会事业发展。兑付农村义务教育阶段“两免一补”补助资金305.8万元，惠及全县贫困家庭学生27047人次；拨付教育基础设施建设资金3121万元（其中预算外资金1207万元），推动了教育的布局调整和学校标准化建设。安排卫生事业支出2547万元，支持农村卫生院医疗器械的购置和有关医院的改、扩建，推动了农村公共卫生服务建设和农民免费健康体检。安排文化事业支出647.9万元，推动文化下乡工作的开展，丰富了人民群众的文化和精神生活。三是关注民生民本，支持社会保障体系建设。安排社会保障类资金 2106万元，有力地支持了社会保障体系建设。安排生态建设和环境保护资金1495万元，推动了生态县建设。
4、强化财政资金监管，健全财政管理运行机制。以深化财政管理制度改革为抓手，以加强财政财务监督为重点，规范和完善财政管理运行机制，提高科学理财水平。一是扎实推进财政管理制度改革。进一步扩大部门预算、国库集中支付、“乡财县管”等制度的实施范围，实现了财政管理制度改革从试点到推广的跨越。30个行政事业单位推行了部门预算、25个一级预算单位实行了国库集中支付制度、10个乡镇实施了“乡财县管乡用”，财政预算编制的科学性和预算执行的约束力进一步增强，国库直拨资金共计8420万元占全县财政支出的比重达到35.36%，财政资金的安全性和完整性得到有效保障。推进政府采购管、采职能分离，规范和完善采购管理与监督制度，政府采购规模进一步扩大，采购质量和效率进一步提高。二是完善县对金磐开发区财政管理体制。制定了新一轮县对金磐开发区财政管理体制，降低财政转移支付的比例，加大预算内外财政资金的统筹力度，金磐开发区对县财政的贡献率进一步提高。三是认真履行监督管理职能。加强政府性投资项目财政资金稽审，稽核项目136个，核减财政支出878万元，核减率16.38%。加大财政支出项目绩效评价力度，强化日常经费开支的监管，积极开展财政财务监督检查，提高财政资金使用效益，降低政府运行成本，维护财经纪律，促进社会的公平和公正。四是突出抓好国有资产集中管理。全面开展行政事业单位国有资产清查，制定国有资产管理四项政策，对国有资产产权、调配、处置和收益实行集中管理，提高了国有资产的收益和利用效率，促进了廉政建设。
各位代表，2006年的财税工作虽然取得了较好的成效，但我们也清醒地看到财税运行中还存在许多困难和问题，主要表现在：财源结构不甚合理，优化收入结构受到制约；新增财源不明显，财政收入增收势头不够强劲；政府财力规模小，刚性支出增长较快，财政收支矛盾依然突出；财政改革难度较大，财政资金使用效益有待进一步提高。解决这些矛盾和问题，是财税工作的长期任务，也是 “十一五”时期的重大课题，一定要增强忧患意识，着重加以研究和解决。
二、关于2007年财政预算草案
按照县委的战略部署以及对经济、财政形势分析，2007年我县财税工作的指导思想是：以科学发展观为统领,认真贯彻落实党的十六届五中、六中全会和县第八次党代会精神,围绕深入实施“三大战略”和“平安磐安”、构建和谐社会的总体部署，按照尽力而为、量力而行、集中财力办大事的原则，积极发挥财税职能作用，支持经济又好又快发展；依法加强收入征管，增强政府调控能力；调整和优化财政支出结构，进一步确保社会公共需求；扎实推进各项财政改革，健全公共财政制度；致力加强财政监管，提高财政资金使用效益，促进财税事业和经济社会的协调发展。2007年预算编制的原则是：量入为出、收支平衡，保法定增长项目、保重点项目、保政策兑现，控制支出规模，压缩一般性支出。
根据上述指导思想和编制原则，拟安排全县2007年一般预算总收入40460万元，比上年增长12.02 %，其中一般预算地方收入20850万元，比上年增长12.1%。按照省对我县调整后的财政体制计算，预计全县可用资金35510万元，拟安排全县2007年财政支出预算35510万元，比上年预算增长12.09%，达到全年收支综合平衡。
（一）地方财政收入主要项目预算安排
1、税收收入17210万元，比上年实绩15455万元增长11.36%。其中增值税25%部分5050万元，比上年实绩4510万元增长11.97%；营业税收入6480万元，比上年实绩5750万元增长12.7%；企业所得税40%部分1600万元，比上年实绩1391万元增长15.03%；个人所得税40%部分1360万元，比上年实绩1258万元增长8.11%；城市维护建设税1260万元，比上年实绩1122万元增长12.3%；其它各税收入960万元，比上年实绩862万元增长11.37%；耕地占用税150万元，比上年实绩180万元下降16.67%；契税350万元，比上年实绩382万元下降8.38%。
2、非税收入3640万元，比上年实绩3145万元增长15.74%。其中：专项收入630万元，比上年实绩501万元增长25.75%；行政事业性收费收入1600万元，比上年实绩1421万元增长12.6%；罚没收入1350万元，比上年实绩1172万元增长15.19%；国有资源有偿使用收入60万元，比上年实绩51万元增长17.65%。
（二）财政预算支出主要项目预算安排
根据政府收支分类改革的要求，自2007年始按新科目编制支出预算。
1、一般公共服务支出7936万元，比上年同口径7258万元增长9.34%。
2、公共安全支出2769万元，比上年同口径2460万元增长12.56%。
3、教育支出9662万元，比上年同口径8320万元增长16.13%。
4、科学技术支出1047万元，比上年同口径923万元增长13.43%。
5、文化体育和传媒支出745万元，比上年同口径671万元增长11.03%。
6、社会保障和就业支出1560万元，比上年同口径1333万元增长17.03%。
7、医疗卫生支出1497万元，比上年同口径1347万元增长11.14%。
8、环境保护支出373万元，比上年同口径344万元增长8.43%。
9、城乡社区事务支出755万元，比上年同口径671万元增长12.52%。
10、农林水事务支出3413万元，比上年同口径2864万元增长19.17%。
11、交通运输支出88万元，比上年同口径81万元增长8.64%。
12、工业商业金融等事务支出928万元，比上年同口径699万元增长32.76%。
13、其他支出4737万元，比上年同口径4709万元增长0.59%。
（一般预算支出按旧科目安排，在预算编制说明中仍然给予体现）
（三）基金收支预算
2007年安排财政基金收入8200万元，比上年实绩增长12.21%。其中：地方教育附加收入480万元，比上年实绩438万元增长9.59%；国有土地使用权出让金收入80万元，比上年实绩74万元增长8.11%;育林基金收入10万元，与上年实绩持平；地方水利建设基金收入550万元，比上年实绩478万元增长15.06%；残疾人就业保障金110万元，比上年实绩101万元增长8.91%；社会保险基金收入6970万元，比上年实绩6207万元增长12.29%。
2007年安排财政基金支出8200万元，比上年实绩增长12.21%。其中：教育支出510万元，比上年实绩455万元增长12.09%；社会保障和就业支出110万元，比上年实绩106万元增长3.77%；农林水事务支出190万元，比上年实绩159万元增长19.5%；社会保险基金支出6970万元，比上年实绩6207万元增长12.29%；转移性支出420万元，比上年实绩381万元增长10.24%。
三、关于2007年财税工作的主要任务
（一）加大财源经济建设力度，大力培育财政收入新的增长点。
按照我县“生态立县、工业强县、旅居兴县”战略部署，加大力度培植增税提效产业，不断壮大和优化财源基础。一是大力支持工业经济做大做强。提升财税政策在支持高新技术产业、优势行业、优势企业、产业集聚、技术改造和技术创新等方面的导向力，采取补助、奖励、贴息以及税收减免等手段，加快产业结构调整，扶持行业、企业做大做强，促进我县工业经济增长方式的转变，增强县域经济的综合竞争力。二是积极扶持第三产业加快发展。严格执行各级扶持第三产业发展的??业和信息服务业、金融保险业、特色物流业、中介服务业等第三产业的发展，夯实和扩大地税税基，为我县地方税收的可持续增长奠定坚实??资金的基础上，通过招商引资、盘活国有资产、包装项目向上争取专项补助等途径汇融建设资金，加大对交通设施、城市基础设施等建设项目的投入，突出支持新城区、磐安工业园区和县级工业功能区的工业平台建设，优化工业发展硬环境，大力破解经济发展的瓶颈制约。同时，按照“生态立县”战略的要求，不断增加农村生态环境保护和治理环境污染的投入，切实改善人民群众的生产生活条件。
（二）抓好预算内外收入征管，确保公共财政收入稳定增长。严格按照聚财为国、执法为民的宗旨，依法行政，规范执法，积极开展收入征管能力建设，为我县经济和社会事业发展提供财力保障。一是着力优化税收收入结构。全面落实税收执法责任制，规范税收执法行为。加强对重点企业、重点工程、重点税种的有效监管，提高税收征管质量，确保税收均衡入库。积极开展纳税评估和税务稽查工作，堵塞征管漏洞，增加财政收入。二是着力优化政府财力结构。探索非税收入预算化管理方式，拓宽管理范围和领域，把特许经营权、户外广告权等政府资源性收益纳入规范管理渠道。加强执收单位银行账户管理和票据管理，推进乡镇“收支两条线”改革。加大土地出让金收缴力度，探索规范非经营性国有资产处置和收益的管理措施，努力实现国有资产的保值增值。三是着力增强社会保障能力。推行社保费“五费合征”征缴模式，努力实现社会保险费可持续增长。抓好地方教育费附加、水利建设专项资金等“四费”的征收管理工作，确保这些专项基金收入与经济社会事业发展相适应。
（三）合理调整支出结构，确保重点项目支出需要。以促进社会和谐为切入点，进一步调整和优化支出结构，推进公共服务均等化。一是大力支持各项公共事业加快发展。足额安排以县为主的义务教育各项必需经费，支持农村教育“四项工程”建设，不断改善教育办学条件，确保教育经费的增幅不低于县财政经常性收入的增长幅度。落实公共卫生事业财政保障机制，推进公共卫生事业加快发展。加大社会保障资金投入，提高城乡低收入群体的收入水平，认真落实促进就业再就业的财税政策，不断完善社会保障体系，切实解决好农村困难群体的生活困难问题，促进和维护社会稳定。二是继续大力支持社会主义新农村建设。建立项目立项指南制度，以项目为载体，统筹预算内外财政资金，积极向上争取资金，大力支持农业产业化建设、农村基础设施建设、农村环境整治、下山移民等项目，支持发展生态农业，促进农业增效、农民增收。三是保障政府重点建设项目支出。积极筹措基本建设资金，进一步创新理财方式，综合运用财政补助、配套、贴息等手段，加大对公共基础设施等建设的投入力度，促进我县2007年度政府性投资项目建设的顺利实施。四是着力保障政府机关正常运转。认真解决全县行政事业单位干部职工及离退休人员的“吃饭”问题，控制并压缩全县各部门、各单位的一般性支出，扎实做好公务员收入分配制度改革。加大对公检法等部门的办案投入，支持“平安磐安”建设。
（四）加大财税改革力度，积极构建公共财政管理体系。按照建设公共财政框架的要求，及时总结财政改革的经验，加快改革步伐，切实提高财政管理水平。一是全面推进部门综合预算改革。扩大改革覆盖面，把部门综合预算扩大到全县行政事业单位，全面实行“一个部门一本预算”。严格按照政府收支分类改革新科目的设置要求，统筹预算内外资金，细化部门综合财政预算，逐步实现全县财政综合预算，进一步提高预算编制的科学性和执行刚性。二是着力完善乡镇财政体制。建立统一的企业扶持政策，规范乡镇财政行为。完善“三保两挂”政策，提高乡镇理财的积极性。逐步将20个乡镇财政纳入乡镇财政管理中心实行县财政集中管理，进一步提高财政资金的使用效益。三是加快实施“金财工程”一体化建设。加快推进财、税、库、行及国库集中收付中心和预算单位联网，全面提高国库集中支付、财政动态收入分析、预算编制、指标管理和资金申拨等财政运行管理的质量和信息化水平。
（五）加强财政监督体系建设，提高依法理财水平。倡导建设节约型社会和节约型机关，坚持勤俭办一切事业，严格执行支出预算。完善财政项目资金绩效评价制度体系，加强财政性投资项目概算、预算、决算稽审工作，提高财政资金使用绩效。积极开展专项资金、政府采购、非税收支执行情况和财务会计信息质量等专项检查，加强对部门、乡镇的财务监督，纠正不符合法律法规的行为，制止财政资金的流失。加强政府性债务管理。严格执行行政、事业单位国有资产管理两个《办法》，深化国有资产的监督管理，进一步提高国有资产管理水平规做好会计监管。
各位代表，2007年的财在县人大及其常委会的监督支持下，认真贯彻落实党中央、国务院的各项重大方针政策以及省委、省政府和县委的各项重要部署，切实执行本次大会做出的决议，凝心聚力，真抓实干，强化管理，推动发展，努力完成财税预算，为全面建成小康社会和构建和谐社会做出更大的贡献。