关于2014年磐安县财政决算草案的报告

　　关于2014年磐安县财政决算草案的报告

　　磐安县财政局局长  陈国慧

县人大常委会主任、副主任、委员：

　　    我受县人民政府的委托，现向县人大常委会报告2014年财政决算，请予审议。

　　一、2014年财政收支决算情况

　　（一）一般公共财政收支决算（详见附表一）

　　全县财政总收入110530万元，完成预算的105.09%，比上年增长16.83%。其中：中央级收入50480万元，完成预算的106.27%，同比增长18.38%；县级一般公共预算收入60050万元，完成预算的104.11%，比上年增长15.56%；

　　全县一般公共财政收入总计211885万元，其中：县级一般公共预算收入60050万元；上级补助收入117231万元（包括省税收返还收入4420万元、上级一般性和专项性转移支付收入90223万元、专项补助收入22588万元）；地方政府债券转贷收入8000万元；上年结转收入21853万元；11项政府基金调入资金4751万元。

　　全县一般公共财政支出总计211885万元，其中：一般公共预算支出189624万元（含地方政府债券等预算调整支出），完成预算的99.8%，比上年增长7.98%；上解上级支出2535万元；安排预算稳定调节基金3140万元；结转下年支出16586万元。

　　2014年县级一般公共预算超收收入2370万元全部安排预算稳定调节基金。

　　（二）政府性基金收支决算（详见附表二）

　　全县政府性基金收入总计67409万元，其中：当年收入53252万元(不含土地折抵指标），完成预算的82.34%（国土出让金收入未完成），比上年增长12.11%；上级补助收入6390万元；上年结转收入7767万元。

　　全县政府性基金支出总计67409万元，其中：当年支出60836万元(不含土地折抵指标），完成预算的94.07%，比上年增长29.89%；11项政府基金调出资金4751万元；结转下年支出1822万元。

　　（三）社会保险基金收支决算（详见附表三）

　　全县社会保险基金收入总计199793万元，其中：全县当年收入106116万元，完成预算的216.57%（已含上年滚存结余等），同比增长119.66%（含一次性被征地农民转保收入49674万元）；上年滚存结余93677万元。

　　全县社会保险基金支出总计199793万元，其中：当年支出48993万元，完成预算的143.09%，比上年增长71.98%；上解支出906万元；滚存结转下年支出149894万元。

　　（四）国有资本经营收支决算（详见附表四）

　　国有资本经营预算收入22万元，完成预算的100%。

　　国有资本经营预算支出22万元，完成预算的100%。

　　2014年全县财政预决算比较见下图表：

 

 

 

　　

　　二、2014年主要工作成效

　　2014年我县财政部门认真贯彻第十二届人民代表大会第三次会议精神，以科学发展观为指导，围绕“绿色发展，后发崛起”总要求，坚持“稳中求进、服务发展”工作主题，做好“生财、聚财、用财”三篇文章，优化财政支出结构，深化体制机制改革，提高财政资金和财政政策绩效，圆满完成了县十二届人大三次会议审议通过的2014年财政收支预算，有力地促进了我县经济社会事业持续健康较快发展。主要表现在：一是转型升级稳步推进。拨付支农惠农项目资金3.78亿元，推进农业产业化、“小农水”重点县、一事一议及秀美乡村建设；兑现2013年工业政策奖补资金4623.61万元，安排工业平台基础设施建设财政补助资金2300万元，企业应急周转金3000万元；制定现代服务业发展政策，新出台引导影视文化产业和电子商务产业发展政策，调整方向加大对旅游业的扶持力度。向上争取项目资金6.09亿元，地方政府债券8000万元，有力保障各类项目建设，促进经济转型升级。二是地方财力稳定增长。加强税收收入征管，扩大县级以上重点税源监控企业范围，加大所得税汇算清缴力度，完善稽查岗责体系，制定税警协作机制，加大涉税违法案件稽查。积极参与招商引企，推进“小上规”、“个转企”，地税部门累计组织税收收入48426万元。规范政府非税收入征缴，推广应用非税收入征管系统，加大国土出让金清欠力度，全年实现政府非税收入9.6亿元，其中清欠国土出让金3.85亿元（县本级2.44亿元）；土地折抵指标4亿元。三是社会民生持续改善。推进养老等保障体系建设，完成14453名被征地农民养老保险转保及全县89家居家养老服务中心建设。提高生均公用经费，小学提高到710元，初中提高到960元；落实资金18330万元推进文溪小学、新城区初中、台地初中、二中改扩建等教育基础设施建设。健全医疗保障体系，继续推进公立医院、基层卫生院改革，建立城乡居民大病保险制度；整合落实资金计划5亿元以上，推进“五水共治”项目开工建设。拨付722万元财政资金用于全县空气质量自动检测站建设和公共自行车建设。四是财税改革不断深化。细化县财政预留项目子计划和政府性基金预算年度支出计划，完成全县90家一级预算单位及其下属预算单位预决算公开工作。清理归并财政专户，开展财政专户及部门结余结转资金清理，共统筹4652万元用于当年项目支出。对4亿元社保基金实行三年期竞争性存放，每年增加利息收入1200多万元。完成乡镇国库集中支付系统上线运行工作，执行公务卡强制结算目录制度，全县公务卡刷卡率达到54%以上。修订完善财务管理制度及公务支出标准体系，全县财政拨款“三公经费”支出同比下降45.02%。推进行政审批制度改革，开展“四单一网”建设，初步清理完成县级财政专项资金管理清单。

　　在2014年预算执行过程中，也遇到了许多困难。主要表现在：一是财政收入增势不强。因全县财源基础薄弱，规模企业较少，税收增长空间十分狭窄，加上一次性税收占比过大，导致地方财政收入增势较弱、结构不优。二是支出需求日益加大。社会建设、民生发展、政府投资项目建设、推进各项社会改革等支出压力不断加大，财政收支矛盾更加凸显。三是推进财税改革难度增大。通过改革，解决预算编制科目不够细化，专项资金使用绩效不高，抑制地方政府融资规模及提高偿债能力等问题的难度不断加大。

　　对于以上这些困难，我们将高度重视，切实采取有效措施，努力在今后的工作中认真研究并加以解决。

　　表一

　　2014年度磐安县一般公共财政收支决算表

　　单位：万元

收入预算科目	预算数	决算数	支出预算科目	预算数	决算数
一、县级一般公共预算收入	57680	60050	一、一般公共预算支出	190000	189624
二、上级补助收入	102320	117231	二、补助下级支出
1.返还性收入	4432	4420	1.返还性支出
2.一般性和专项性转移支付收入	72888	90223	2.一般性和专项性转移支付支出
3.专项补助收入	25000	22588	3.专项转移支付支出
三、下级上解收入			三、上解上级支出		2535
四、转贷地方政府债券收入	8000	8000	四、转贷地方政府债券支出
五、上年结转	22000	21853
六、调入预算稳定调节基金			五、安排预算稳定调节基金		3140
七、调入资金		4751	六、调出资金
政府性基金预算调入		4751	七、年终结余结转		16586
收入总计	190000	211885	支出总计	190000	211885

　　说明：2014年地方政府债券8000万元预算调整安排具体项目：①住房保障支出1000万元（新兴街安置房建设工程）、②交通运输支出2000万元（42省道下葛到潘潭段改建工程）、③教育支出5000万元（其中：二中改扩建工程2000万元、老城区第三小学建设工程3000万元）。

　　表二

　　2014年度磐安县政府性基金收支决算表

　　 单位：万元

收入预算科目	预算数	决算数	支出预算科目	预算数	决算数
一、当年收入	64672	53252	一、当年支出	64672	60836
其中：土地出让金收入	60000	48366	其中：土地出让金支出	60000	50471
二、上级补助收入		6390	二、调出资金		4751
三、上年结转		7767	三、结转下年支出		1822
收入总计	64672	67409	支出总计	64672	67409

　　说明：1. 由于上级补助收入等属于专项资金，存在不确定性，2014年未列入预算草案；

　　2. 当年收支分项已在2014年预算执行情况中已作分析，不再单列；

　　3. 2014年预决算不含土地折抵指标收支，土地折抵指暂实行财政专户管理，当年实际收入39980万元，支出26113万元。

　　表三

　　2014年度磐安县社会保险基金收支决算表

　　单位：万元

项目	2014年收入		项目	2014年支出
预算数	决算数	预算数	决算数
一、当年收入	48998	106116	一、当年支出	34239	48993
1.企业职工基本养老保险基金收入	24304	81762	1.企业职工基本养老保险基金支出	11547	26806
2.失业保险基金收入	707	1009	2.失业保险基金支出	658	349
3.职工基本医疗保险基金收入	5992	6329	3.职工基本医疗保险基金支出	5473	5813
4.工伤保险基金收入	1387	1746	4.工伤保险基金支出	1288	1076
5.生育保险基金收入	392	403	5.生育保险基金支出	116	123
6.城乡居民基本养老保险基金收入	5257	4920	6.城乡居民基本养老保险基金支出	4457	4348
7.居民基本医疗保险基金收入	10959	9947	7.居民基本医疗保险基金支出	10700	10478
二、上年滚存结余		93677	二、滚存下年支出		149894
			三、上解支出		906
收入总计	48998	199793	支出总计	34239	199793

　　    说明：2014年年初预算时按原国库统计口径，不包括上年滚存结余、城乡居民基本养老保险基金和居民基本医疗保险基金三项内容，剔除上述三项收支后预算数为32782万元，与年初预算草案一致。决算时按上级统一布置的财政总决算口径，包括了上述三项内容。

　　表四

　　2014年度磐安县国有资本经营收支决算表

　　单位：万元

收入预算科目	预算数	决算数	支出预算科目	预算数	决算数
一、国有资本经营收入	22	22	一、国有资本经营支出	22	22
			二、国有资本经营预算调出资金
二、国有资本经营预算上年结余			三、国有资本经营预算年终结余
收入总计	22	22	支出总计	22	22