关于2014年磐安县财政决算草案的报告

　　关于2014年磐安县财政决算草案的报告

　　磐安县财政局局长  陈国慧

县人大常委会主任、副主任、委员：

　　    我受县人民政府的委托，现向县人大常委会报告2014年财政决算，请予审议。

　　一、2014年财政收支决算情况

　　（一）一般公共财政收支决算（详见附表一）

　　全县财政总收入110530万元，完成预算的105.09%，比上年增长16.83%。其中：中央级收入50480万元，完成预算的106.27%，同比增长18.38%；县级一般公共预算收入60050万元，完成预算的104.11%，比上年增长15.56%；

　　全县一般公共财政收入总计211885万元，其中：县级一般公共预算收入60050万元；上级补助收入117231万元（包括省税收返还收入4420万元、上级一般性和专项性转移支付收入90223万元、专项补助收入22588万元）；地方政府债券转贷收入8000万元；上年结转收入21853万元；11项政府基金调入资金4751万元。

　　全县一般公共财政支出总计211885万元，其中：一般公共预算支出189624万元（含地方政府债券等预算调整支出），完成预算的99.8%，比上年增长7.98%；上解上级支出2535万元；安排预算稳定调节基金3140万元；结转下年支出16586万元。

　　2014年县级一般公共预算超收收入2370万元全部安排预算稳定调节基金。

　　（二）政府性基金收支决算（详见附表二）

　　全县政府性基金收入总计67409万元，其中：当年收入53252万元(不含土地折抵指标），完成预算的82.34%（国土出让金收入未完成），比上年增长12.11%；上级补助收入6390万元；上年结转收入7767万元。

　　全县政府性基金支出总计67409万元，其中：当年支出60836万元(不含土地折抵指标），完成预算的94.07%，比上年增长29.89%；11项政府基金调出资金4751万元；结转下年支出1822万元。

　　（三）社会保险基金收支决算（详见附表三）

　　全县社会保险基金收入总计199793万元，其中：全县当年收入106116万元，完成预算的216.57%（已含上年滚存结余等），同比增长119.66%（含一次性被征地农民转保收入49674万元）；上年滚存结余93677万元。

　　全县社会保险基金支出总计199793万元，其中：当年支出48993万元，完成预算的143.09%，比上年增长71.98%；上解支出906万元；滚存结转下年支出149894万元。

　　（四）国有资本经营收支决算（详见附表四）

　　国有资本经营预算收入22万元，完成预算的100%。

　　国有资本经营预算支出22万元，完成预算的100%。

　　2014年全县财政预决算比较见下图表：

　　二、2014年主要工作成效

　　2014年我县财政部门认真贯彻第十二届人民代表大会第三次会议精神，以科学发展观为指导，围绕“绿色发展，后发崛起”总要求，坚持“稳中求进、服务发展”工作主题，做好“生财、聚财、用财”三篇文章，优化财政支出结构，深化体制机制改革，提高财政资金和财政政策绩效，圆满完成了县十二届人大三次会议审议通过的2014年财政收支预算，有力地促进了我县经济社会事业持续健康较快发展。主要表现在：一是转型升级稳步推进。拨付支农惠农项目资金3.78亿元，推进农业产业化、“小农水”重点县、一事一议及秀美乡村建设；兑现2013年工业政策奖补资金4623.61万元，安排工业平台基础设施建设财政补助资金2300万元，企业应急周转金3000万元；制定现代服务业发展政策，新出台引导影视文化产业和电子商务产业发展政策，调整方向加大对旅游业的扶持力度。向上争取项目资金6.09亿元，地方政府债券8000万元，有力保障各类项目建设，促进经济转型升级。二是地方财力稳定增长。加强税收收入征管，扩大县级以上重点税源监控企业范围，加大所得税汇算清缴力度，完善稽查岗责体系，制定税警协作机制，加大涉税违法案件稽查。积极参与招商引企，推进“小上规”、“个转企”，地税部门累计组织税收收入48426万元。规范政府非税收入征缴，推广应用非税收入征管系统，加大国土出让金清欠力度，全年实现政府非税收入9.6亿元，其中清欠国土出让金3.85亿元（县本级2.44亿元）；土地折抵指标4亿元。三是社会民生持续改善。推进养老等保障体系建设，完成14453名被征地农民养老保险转保及全县89家居家养老服务中心建设。提高生均公用经费，小学提高到710元，初中提高到960元；落实资金18330万元推进文溪小学、新城区初中、台地初中、二中改扩建等教育基础设施建设。健全医疗保障体系，继续推进公立医院、基层卫生院改革，建立城乡居民大病保险制度；整合落实资金计划5亿元以上，推进“五水共治”项目开工建设。拨付722万元财政资金用于全县空气质量自动检测站建设和公共自行车建设。四是财税改革不断深化。细化县财政预留项目子计划和政府性基金预算年度支出计划，完成全县90家一级预算单位及其下属预算单位预决算公开工作。清理归并财政专户，开展财政专户及部门结余结转资金清理，共统筹4652万元用于当年项目支出。对4亿元社保基金实行三年期竞争性存放，每年增加利息收入1200多万元。完成乡镇国库集中支付系统上线运行工作，执行公务卡强制结算目录制度，全县公务卡刷卡率达到54%以上。修订完善财务管理制度及公务支出标准体系，全县财政拨款“三公”经费支出同比下降45.02%。推进行政审批制度改革，开展“四单一网”建设，初步清理完成县级财政专项资金管理清单。

　　在2014年预算执行过程中，也遇到了许多困难。主要表现在：一是财政收入增势不强。因全县财源基础薄弱，规模企业较少，税收增长空间十分狭窄，加上一次性税收占比过大，导致地方财政收入增势较弱、结构不优。二是支出需求日益加大。社会建设、民生发展、政府投资项目建设、推进各项社会改革等支出压力不断加大，财政收支矛盾更加凸显。三是推进财税改革难度增大。通过改革，解决预算编制科目不够细化，专项资金使用绩效不高，抑制地方政府融资规模及提高偿债能力等问题的难度不断加大。

　　对于以上这些困难，我们将高度重视，切实采取有效措施，努力在今后的工作中认真研究并加以解决。

　　表一

　　2014年度磐安县一般公共财政收支决算表

　　单位：万元

　　说明：2014年地方政府债券8000万元预算调整安排具体项目：①住房保障支出1000万元（新兴街安置房建设工程）、②交通运输支出2000万元（42省道下葛到潘潭段改建工程）、③教育支出5000万元（其中：二中改扩建工程2000万元、老城区第三小学建设工程3000万元）。

　　表二

　　2014年度磐安县政府性基金收支决算表

　　 单位：万元

　　说明：1. 由于上级补助收入等属于专项资金，存在不确定性，2014年未列入预算草案；

　　2. 当年收支分项已在2014年预算执行情况中已作分析，不再单列；

　　3. 2014年预决算不含土地折抵指标收支，土地折抵指暂实行财政专户管理，当年实际收入39980万元，支出26113万元。

　　表三

　　2014年度磐安县社会保险基金收支决算表

　　单位：万元

　　    说明：2014年年初预算时按原国库统计口径，不包括上年滚存结余、城乡居民基本养老保险基金和居民基本医疗保险基金三项内容，剔除上述三项收支后预算数为32782万元，与年初预算草案一致。决算时按上级统一布置的财政总决算口径，包括了上述三项内容。

　　表四

　　2014年度磐安县国有资本经营收支决算表

　　单位：万元