关于2013年磐安县财政决算草案的报告

县人大常委会主任、副主任、委员：

　　我受县人民政府的委托，现向县人大常委会报告2013年财政决算，请予审议。

　　2013年，全县实现财政总收入（原称一般预算总收入）94607万元，完成年度预算的102.51%，比上年增长（以下简称“增长”）13.87%。其中，上划中央“四税”42642万元，完成年度预算的102.73%，增长12.99%；县本级公共财政预算收入（原称地方财政收入）51965万元，完成年度预算的102.32%，增长14.6%。财政总收入和县本级公共财政预算收入均超额完成了县十二届人大二次会议批准的财政预算收入计划。

　　按照分税制及省对我县“分类分档激励奖补”财政体制计算，2013年全县公共财政可用资金201412万元，其中：县本级公共财政预算收入51965万元，上级补助收入115478万元（包括：消费税、增值税、所得税等返还性收入4354万元，一般性转移支付收入79334万元，专项转移支付收入31790万元），上年结余25969万元，债券转贷收入8000万元。全县公共财政可用支出175609万元（其中县本级公共财政预算支出88705万元，完成调整预算的99.48%，增长22.07％），上解上级支出2450万元，安排预算稳定调节基金1500万元，年终结余结转下年支出21853万元。连续第十九年实现了全县财政收支综合平衡（详见附表）。

　　2013年的财政预算收入和支出的决算数，与向县十二届人大三次会议报告的预算执行数相一致。

　　2013年我县财政部门认真贯彻第十二届人民代表大会第二次会议精神，以科学发展观为统领，围绕“支撑、保障、引导”职能要求，认真做好“生财、聚财、用财”三篇文章，圆满完成了县十二届人大二次会议审议通过的2013年财政收支预算，有力地促进了我县经济社会事业持续健康较快发展。主要表现在：一是财税服务发展能力进一步增强。累计兑现各类产业政策奖补资金10080万元，兑现税收优惠政策和结构性减税政策2427万元，落实免征出口环节增值税及出口退税22700万元。二是地方可用财力进一步壮大。加强税收收入征管，收入结构进一步优化，2013年税收收入占公共财政预算收入比重为92.7%，公共财政预算收入占财政总收入比重为55%。加强非税收入征管，完善国土出让收支管理办法。积极向上争取资金，加大项目对接力度，深入研究省对县市财政体制改革，争取到体制内财政资金75900万元，增长14.1%；争取省地方政府债券8000万元；争取省土地收储融资计划12000万元；筹措土地出让金和土地指标调剂资金支出达4个多亿。三是全县民生投入进一步加大。全县民生支出达122800万元，占公共财政可用支出的69.92%，增长25.24%。其中：教育、科技、农林水等法定项目支出合计72330万元，增长25.42%。加大支农惠农力度，全县共拨付农业农村基础设施建设资金1.21亿元，拨付生态环境整治资金2417万元；加大教育投入力度，公共财政教育总支出达到3.79亿元；加大社会保障力度，全年兑现各类社保政策资金2.21亿元，安排社会保障房建设资金5313万元，推进保障房建设。四是财政管理效能进一步提高。出台新一轮乡镇（开发区）财政管理体制，完善分类分档激励机制；深化“全口径”预算管理体系建设，加强国土出让金收支计划和地方政府债务计划管理。全面落实乡镇财政“机构建设、平台建设、系统建设”三个百分百要求。深化国库集中支付和公务卡改革，进一步下放资金支出审核权限，强化部门资金使用主体责任；扩大公务卡刷卡范围，全县一级预算单位公务卡刷卡率达到50%以上。加强财政奖补项目资金监管，推进“数字财政”建设。五是财政资金绩效进一步提升。加大财政专户清理归并力度，实现财政专户归口管理；调研出台《财政性存款管理办法(试行)》，全年通过“活期改协定、活期改定期”等方式增加理财收益1000万元。加大政府投资项目“三算”审核力度，严格项目预算调整和变更管理，全年完成“三算”审核项目322个，送审金额达123402万元，审定金额117574万元，核减资金5838万元。加强政府采购监管，严格政府采购审核，全年核减政府采购资金1194.6万元。扩大绩效评价范围，全年共组织实施绩效评价项目34个，涉及财政资金13280万元。

　　在2013年预算执行过程中，也遇到了许多困难和问题。主要表现在：一是财源基础薄弱。我县新增税源不明显，一次性税收占比过大，税收稳定性较差，地方财政收入增收十分有限；二是保障压力加大。教育、科技、农林水等法定增长、县本级教育占财政总支出的占比要求、社会保障等标准逐年提高，重点政府投资项目迅猛增长等等，财政支出压力进一步加大。三是债务风险增加。近几年来我县债务增长较快，2013年债务规模已突破13亿元，债务预警“三率”指标中，负债率和偿债率已超过警戒线，债务率已接近警戒线。

　　鉴于以上这些困难和问题，我们将高度重视，通过深化改革、创新机制、完善制度、严格管理等一系列举措切实加以解决。

　　附表：

　　2013年度磐安县公共财政收支决算平衡表

　　单位：万元