磐安县退役军人事务局2021年度部门（单位）决算

目录

一、概况.........................................................................................................................................................................................................................................................................( 1 )

（一）部门（单位）职责.....................................................................................................................................................................................................................................( 1 )

（二）机构设置.....................................................................................................................................................................................................................................................( 1 )

二、2021年度部门（单位）决算公开表..................................................................................................................................................................................................................( 1 )

三、2021年度部门（单位）决算情况说明..............................................................................................................................................................................................................( 1 )

（一）收入支出决算总体情况说明....................................................................................................................................................................................................................( 1 )

（二）收入决算情况说明.....................................................................................................................................................................................................................................( 1 )

（三）支出决算情况说明.....................................................................................................................................................................................................................................( 1 )

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明....................................................................................................................................................................................................( 1 )

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明............................................................................................................................................................................................( 1 )

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明....................................................................................................................................................................................( 1 )

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明................................................................................................................................................................................( 1 )

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明............................................................................................................................................................................( 1 )

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明....................................................................................................................................................................( 1 )

（十）机关运行经费支出说明..............................................................................................................................................................................................................................( 1 )

（十一）政府采购支出说明..................................................................................................................................................................................................................................( 1 )

（十二）国有资产占有情况说明..........................................................................................................................................................................................................................( 1 )

（十三）预算绩效情况说明..................................................................................................................................................................................................................................( 1 )

四、名词解释..................................................................................................................................................................................................................................................................( 1 )

一、概况

（一）部门（单位）职责

加强退役军人思想政治工作和服务保障体系建设，建立健全集中统一、职责清晰的退役军人管理保障体制，协调各方力量更好为军人军属服务，维护军人军属合法权益，让军人成为全社会尊崇的职业。

（二）机构设置

从预算单位构成看，磐安县退役军人事务局部门决算包括：局本级决算。

纳入磐安县退役军人事务局2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

二、2021年度部门（单位）决算公开表

详见附表。

三、2021年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计2,996.75万元，支出总计2,996.75万元,与2020年度相比，减少545.56万元，下降1.4%。主要原因是：2020年优抚事业单位专项252.26万元为一次性项目，部分2019年专项在2020年列支。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计2,646.85万元；包括财政拨款收入2,646.85万元（其中，一般公共预算2,646.85万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计100%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计2,971.34万元，其中基本支出1,625.26万元，占54.7%；项目支出1,346.08万元，占45.3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计2,996.75万元，减少545.56万元，下降1.4%。主要原因是：2020年优抚事业单位专项252.26万元为一次性项目，部分2019年专项在2020年列支。支出总计2,971.34万元，与2020年相比，减少221.07万元，下降6.9%。主要原因是2020年优抚事业单位专项252.26万元为一次性项目，部分2019年专项在2020年列支；财政拨款支出年初预算数2646.85万元，支出决算为2,971.34万元,完成年初预算的112.26%，主要原因是项目资金及人员经费的增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出2,971.34万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，减少221.07万元，下降6.9%。主要原因是2020年优抚事业单位专项252.26万元为一次性项目，部分2019年专项在2020年列支。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出2,971.34万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出15.5万元，占0.52%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出2,878.92万元,占96.89%；卫生健康（类）支出76.92万元,占2.59%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2646.85万元，支出决算为2,971.34万元,完成年初预算的112.26%，主要原因是项目资金及人员经费的增加。

其中：一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）年初预算15.5万元，支出决算为415.89万元，完成年初预算的100%。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为13.2万元，支出决算为13.2万元，完成年初预算的100%。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为6.6万元，支出决算为6.6万元，完成年初预算的100%。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款） 死亡抚恤（项）。年初预算为64.45万元，支出决算为64.45万元，完成年初预算的100%。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款） 伤残抚恤（项）。年初预算为50.03万元，支出决算为50.03万元，完成年初预算的100%。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款） 在乡复员、退伍军人生活补助（项）。年初预算为103.86万元，支出决算为103.86万元，完成年初预算的100%。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款） 优抚事业单位支出（项）。年初预算为83.30万元，支出决算为83.30万元，完成年初预算的100%。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款） 义务兵优待（项）。年初预算为219万元，支出决算为275.12万元，完成年初预算的125.63%，决算数大于预算数的主要原因项目预算调整增加了56.12万元。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款） 农村籍退役士兵老年生活补助（项）。年初预算为294.77万元，支出决算为294.77万元，完成年初预算的100%。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款） 其他优抚支出（项）。年初预算为1206.11万元，支出决算为1446.07万元，完成年初预算的119.90%，决算数大于预算数的主要原因项目预算调整增加了239.96万元。

社会保障和就业支出（类）退役安置（款）。年初预算为208.25万元，支出决算为213.56万元，完成年初预算的102.55%，决算数大于预算数的主要原因是项目预算调整增加了预算。

社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为264.98万元，支出决算为287.96万元，完成年初预算的108.67%，决算数大于预算数的主要是追加了人员经费。

卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）。年初预算为76.81万元，支出决算为76.92万元，完成年初预算的100.14%，决算数大于预算数的主要原因是项目预算调整增加了预算。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1,625.26万元，其中：

人员经费1,543.14万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、养老保险、职业年金、住房公积金等支出。

公用经费82.12万元，主要包括：办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、公务接待费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务等支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

2.国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：国有资本经营（类）支出0万元,占0%。

3.国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为6万元，支出决算为1.51万元，完成预算的25.17%,2021年度“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是疫情影响，来客减少及厉行节俭，严格执行中央八项规定。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，增加/减少0万元，增长/下降0%，主要原因是本单位本年无因公出国（境）安排。

公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，增加/减少0万元，增长/下降0%，无年初预算安排，无保留公车；公务接待费支出决算为1.51万元，占100%，与2020年度相比，减少0.44万元，下降22.56%，主要原因是疫情期间来客减少。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的100%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的100%。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为0万元，支出0万元，完成预算的0%。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；2021年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数为6万元，支出决算为1.51万元，完成预算的25.17%。国内公务接待20批次，累计180人次。主要用于接待主要用于接待上级部门、兄弟县市等来客接待支出。决算数小于预算数的主要原因是疫情影响，来客减少及厉行节俭，严格执行中央八项规定。

其中：

外事接待支出0万元，主要用于接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出1.51万元，主要用于接待上级部门、兄弟县市等来客接待支出，接待20批次，累计180人次。

（十）机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费年初预算数为82.12万元，支出决算为82.12万元，完成年初预算的100%，比2020年度减少84.56万元，下降50.74%，主要原因是为部队办实事等部分经费去年在运行经费列支。

（十一）政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额42.92万元，其中：政府采购货物支出21.32万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出21.6万元。授予中小企业合同金额5万元，占政府采购支出总额的11.65%。其中，授予小微企业合同金额5万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日，磐安县退役军人事务局本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。 

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，磐安县退役军人事务局组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目3个，二级项目13个，共涉及资金2582.95万元，占一般公共预算项目支出总额的86.93%。本年无政府性基金预算项目，本年无国有资本经营预算项目

本年无部门评价。
    本年无部门整体支出绩效评价。
    本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门（单位）决算中项目绩效自评结果（至少公开2个项目绩效自评结果，绩效自评表直接附正文中，如本部门（单位）只有一个预算项目，则只公开一个项目自评结果，并备注“本部门（单位）2021年度只有一个预算项目”）。

磐安县退役军人事务局在2021年度部门（单位）决算中反映优抚对象补助及优抚对象医疗保障项目绩效自评结果。

优抚对象补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分96分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为2209.3万元，执行数为2209.3万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是2021年中央财政分别下达的优抚专项抚恤补助资金经费87.46万元已经全部到位；二是认真执行浙财社（2020）126号、浙财社（2020）105号、浙财社（2021）51号、浙财社（2021）57号以及各市、县（市、区）财政局相关文件，补助资金及时发放，执行率100%。我县对中央转移支付的优抚对象补助经费能够做到专款专用，加强管控，执行率较高，绩效总体较好。

优抚对象医疗保障项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分84分，自评结论为“良好”。项目全年预算数为91.55万元，执行数为76.92万元，完成预算的84.02%。项目绩效目标完成情况：一是项目资金到位情况分析：2021年优抚对象医疗保障经费91.55万元已经全部到位；二是认真执行浙财社（2020）126号、浙财社（2020）105号、浙财社（2021）58号以及各市、县（市、区）财政局相关文件，补助资金及时发放，执行率84.02%。存在的问题主要是优抚对象医疗报销一站式结算未跟医保局结算。以后需要改进的地方：加强部门之间的沟通联系，及时结算医疗报销资金。

3.财政评价项目绩效评价结果。随2021年度全省决算向人大常委会报告的部分重点项目绩效评价报告，除涉密敏感内容外，部门原则上应予以公开，并可作适当简化。无

4.部门评价项目绩效评价结果。部门评价项目数量3个以内（含），至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《浙江省项目支出绩效评价管理办法》（浙财监督〔2020〕11号）和《浙江省财政支出政策绩效评价管理办法》（浙财监督〔2020〕14号）（如有，请简要说明绩效评价结果，具体报告作为附件；如无则写“无”）。

优抚对象补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分96分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为2209.3万元，执行数为2209.3万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是2021年中央财政分别下达的优抚专项抚恤补助资金经费87.46万元已经全部到位；二是认真执行浙财社（2020）126号、浙财社（2020）105号、浙财社（2021）51号、浙财社（2021）57号以及各市、县（市、区）财政局相关文件，补助资金及时发放，执行率100%。我县对中央转移支付的优抚对象补助经费能够做到专款专用，加强管控，执行率较高，绩效总体较好。

优抚对象医疗保障项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分84分，自评结论为“良好”。项目全年预算数为91.55万元，执行数为76.92万元，完成预算的84.02%。项目绩效目标完成情况：一是项目资金到位情况分析：2021年优抚对象医疗保障经费91.55万元已经全部到位；二是认真执行浙财社（2020）126号、浙财社（2020）105号、浙财社（2021）58号以及各市、县（市、区）财政局相关文件，补助资金及时发放，执行率84.02%。存在的问题主要是优抚对象医疗报销一站式结算未跟医保局结算。以后需要改进的地方：加强部门之间的沟通联系，及时结算医疗报销资金。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）反映行政事业单位基本养老保险缴费（项）由单位缴纳的基本养老保险费支出。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业职业年金缴费支出（项）11.81万元，指单位实际缴纳的职业年金支出。

19.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金及丧葬补助费。

20.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）反映按照规定用于伤残人员的优抚金和按规定开支的各种伤残补助费。

21.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人补助（项）反映在乡退伍老红军老战士（含西路军红军战士、红军失散人员）、1954年10月31日前入伍的在乡复员军人、按规定办理带病回乡手续的退伍军人生活补助。

22.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）反映用于义务兵优待方面的支出。

23.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）反映1954年11月1日施行义务兵役制后至《退役士兵安置条例》实施前入伍、年龄在60周岁以上（含60周岁）、未享受国家定期抚恤补助的农村籍退役士兵的老年生活补助。

24.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）反映除上述项目以外其他用于优抚方面的支出。

25.社会保障和就业支出（类）退役军人事务管理（款）行政运行（项）反映行政单位的基本支出。

2021决算公开表格.xls